(1) запад нам больше не помощник.

Рейтинговое агентство "эксперт ра" подготовило рейтинг консалтинговых компаний россии по итогам 2000 года.

Еще год назад пусковым механизмом на рынке консалтинговых услуг были средства международных финансовых организаций. Ежегодно они выделяли в рамках программ технической помощи более миллиарда долларов на консалтинговые услуги для российских предприятий. В этом году иностранные вливания были приостановлены, в основном по сугубо формальным причинам: все программы помощи европейской комиссии, мирового банка, usaid были рассчитаны на десятилетие - с 1991-го по 2000 год. Сейчас распорядители этих средств перестраивают свою стратегию по отношению к россии, и какой она будет - пока сказать сложно.

На самом деле сокращение финансирования консалтинговых услуг началось еще в прошлом году, когда вливания так и не достигли планировавшихся 1,5 млрд долларов. Именно столько было зафиксировано в бюджетах проектов, утвержденных организациями-донорами. Однако многие из этих проектов пока не профинансированы, и неизвестно, будут ли профинансированы вообще.

Это означает, что теперь отечественным предприятиям при оплате консалтинговых услуг придется рассчитывать исключительно на самих себя. В связи с экономическим ростом в россии появился реальный, а не простимулированный западными инъекциями, спрос на консалтинг. Рынок наконец "завелся" и, скорее всего, уже "не заглохнет".

Сразу после кризиса в выигрышном положении на рынке, несомненно, находился аудит. Теперь ситуация меняется коренным образом. Консалтинг как вид бизнеса становится все более привлекательным. В течение 2000 года объем рынка консультационных услуг российских консультантов вырос на 60%, а емкость рынка аудиторских услуг увеличилась за тот же период лишь на 36%. Все больше становится и специалистов-консультантов - за год количество их в компаниях - участниках рейтинга выросло на 42%.

На сегодня объем рынка консалтинговых услуг чисто российских компаний составляет порядка 100 млн долларов. Кроме того, на российском рынке работает примерно полтора десятка компаний, имеющих иностранные корни. Из них достоверно известна только выручка одной компании - pricewaterhousecoopers: на консалтинге она заработала около 47 млн долларов. С учетом других компаний иностранного происхождения весь рынок консалтинговых услуг можно оценить примерно в 250-300 млн долларов.

На рынке консалтинга, как и на рынке аудита, очень велика концентрация. Исходя из приведенных оценок около двух третей рынка приходится на компании зарубежного происхождения. Территориальная концентрация также высока. Из 100 компаний, присутствующих в рейтинге, 59 расположены в москве, а их доля в совокупной выручке составляет 82%.

Приоритеты спроса.

Стратегическое планирование и оргразвитие. Есть несколько явных тенденций, которые способствуют росту спроса на этот вид консультационных услуг.

Постдевальвационный эффект вдохнул новую жизнь в отрасли российской перерабатывающей промышленности. Если в 1999 году выжившие после кризиса компании были ориентированы в основном на экстенсивный рост, то по мере насыщения товарных рынков перед предприятиями возникла задача повысить внутреннюю эффективность своей деятельности. Первые лица компаний со всей неизбежностью должны ответить на вопрос - за счет чего расти дальше? управленческий учет налажен, бухгалтерия и сбыт в порядке - теперь нужна внятная стратегия развития.

Другой фактор роста спроса на услуги консультантов обусловлен тем, что в 1999-2000 годы прошла еще одна волна передела собственности. Были образованы новые промышленные холдинги ("русский алюминий", "евразхолдинг", "суал-холдинг", "агрохимпромхолдинг" и др.). ПРи формировании надстроечных структур новых образований возникает объективная потребность в выстраивании и отладке новых систем управления. Так, компания "альт" разработала план реорганизации группы "объединенные машиностроительные заводы".

Еще один фактор роста спроса на услуги консультантов - процесс реорганизации и акционирования государственных унитарных предприятий. В настоящий момент существует 14 тыс. Гупов, из которых в государственной собственности планируется оставить порядка тысячи.

Чем крупнее предприятие, тем быстрее руководитель осознает, что по вопросам стратегического планирования и оргразвития необходимо обратиться к консультантам. Это видно из структуры выручки по двум сегментам консалтингового рынка. Из опрошенных нами семи международных консалтинговых компаний пять назвали услуги по стратегическому планированию и оргразвитию приоритетными в своей деятельности. Доля их выручки в россии по этому направлению в 2000 году варьировалась от 30% у accenture до 100% у mckinsey.

Что касается компаний, имеющих чисто российские корни, то у них на стратегическое планирование и оргразвитие приходится только 15% от совокупной выручки.

Многие руководители предприятий среднего масштаба хотя и осознают, что назрела потребность в стратегическом планировании, тем не менее намерены опираться на собственные силы. Однако именно такие предприятия находятся в ситуации, когда помощь извне особенно важна. Во-первых, в небольших компаниях, как правило, нет специалистов по стратегическому развитию, и гендиректору приходится абсолютно самостоятельно и подчас интуитивно выбирать направление для развития и реконструкции. Во-вторых, именно небольшие предприятия, не имея доминирующей доли на рынке, полностью зависят от конъюнктуры, а отследить ее тенденции собственными силами они не в состоянии.

Среди 100 компаний - участников рейтинга услуги в области стратегического консалтинга оказывают 55 компаний. Лидером по этому виду услуг среди российских компаний стала по итогам 2000 года компания "роэл-консалтинг" (четвертое место в общем рейтинге). За ней с большим отставанием - компания "никойл": ее выручка почти вчетверо меньше.

Информационные технологии. По данным европейской федерации ассоциаций управленческого консалтинга (feaco), информационные технологии наиболее востребованы сейчас западным рынком. В европе на it приходится более 40% выручки, заработанной консультантами. В мировом рейтинге консалтинговых компаний в прошлом году на первую позицию вышла компания ibm, для которой информационные технологии являются приоритетным направлением деятельности.

По итогам 2000 года россия очень близко подошла к европейскому уровню по доле на рынке услуг в области it. Информационные технологии принесли нашим консультантам 30% дохода. Из них 20% были получены от системной интеграции и других программных разработок, а 10% - от управленческого консультирования в области it.

Такое доминирование в консалтинге информационных технологий объясняется просто. Большинство управленческих решений должно быть закреплено на длительный срок после ухода консультантов с предприятия. Способом закрепления становится программный продукт, либо обеспечивающий какой-то бизнес-процесс, либо увязывающий в единое целое многие бизнес-процессы компании-клиента. Перспективы развития этого сектора консалтингового рынка очень велики. Отставание российских предприятий от своих западных коллег по информатизации очевидно.

Кроме возросшего спроса на установку капиталоемких mrp- и erp-систем, увеличение доли it в выручке консультантов объясняется также тем, что на 2000 год пришелся пик спроса на консалтинг в области интернет-технологий на российском рынке.

По информационным технологиям как в области управленческого консалтинга, так и по системной интеграции лидерами списка остаются компании ibs и "юникон/мс".

Налоговый и юридический консалтинг. Этот вид услуг в россии изначально пользовался наибольшим успехом. Из компаний иностранного происхождения, работающих на российском рынке, ставку на него делают прежде всего те, кто предоставляет также услуги по аудиту. В ходе нашего экспертного опроса среди компаний иностранного происхождения свои приоритеты в этом направлении заявили компания arthur andersen и компания pricewaterhousecoopers.

Очевидно, что услуги по оптимизации налогообложения логично следуют за аудиторскими услугами. Благодаря объединению налоговых и аудиторских услуг в единое целое в проекте "налоговый аудит" больших успехов добились "объединенные консультанты фдп" - они заняли первое место по этому виду услуг.

Среди чисто российских компаний по юридическому консалтингу в области хозяйственного права лидирующие позиции у компании "вегас-лекс" и у московско-тюменской группы "топ-аудит/порт-аудит".

Рост спроса - рост ставок.

По мере осознания клиентами пользы консалтинговых услуг и увеличения на них спроса ставки на услуги медленно, но верно растут. Причем растут быстрее, чем на аудиторские услуги. Судить об этом можно по эффективности работы специалистов. Средняя выручка на одного специалиста-консультанта за год возросла на 37%, в то время как на специалистов аудиторско-консалтинговых компаний (в которых работают как аудиторы, так и консультанты) - лишь на 30%.

В списке наиболее эффективных компаний, ранжированных по выручке, заработанной одним специалистом за год, в основном присутствуют крупные компании. Есть, однако, и исключения. Список 20 наиболее эффективных компаний возглавляет московская компания "партнеръ" (25-я позиция в общем зачете). Выручка на одного специалиста у нее выше, чем у pricewaterhousecoopers. По эффективности в десятку попала и компания "докар", которая в рейтинге занимает лишь 53-ю строку.

Выручка на специалиста показывает, по каким реальным ставкам работают специалисты компании. Декларируемое же ценообразование (цены, объявляемые клиенту) подчиняется простому закону: чем больше компания, тем выше почасовые декларируемые ставки. Впрочем, это вполне сообразуется с зарубежной практикой (см. Таблицу).

Обращает на себя внимание существенный разрыв в стоимости услуг консультантов в россии и в западной европе. И это несмотря на то что ставки по россии рассчитаны с учетом компаний "большой пятерки", услуги которых существенно дороже, чем у чисто российских компаний.

Что касается реальной (а не декларируемой) почасовой ставки у компаний, имеющих чисто российское происхождение, то средняя ставка 20 крупнейших российских компаний составила 32 доллара в час, а по всем участвовавшим в рейтинге компаниям - 18 долларов в час. Эти расчеты сделаны с учетом того, что реально консультанты заняты только 80% своего рабочего времени. Более высокая почасовая оплата означает либо неточный учет рабочего времени, затрачиваемый консультантами на выполнение заказов, либо больший простой консультантов между выполнением проектов.

Еще одна любопытная закономерность. По данным feaco, управляющий директор в крупнейших консалтинговых компаниях в россии оплачивается так же, как старший консультант в развитых западноевропейских странах. Стоимость же услуг старшего консультанта в россии ниже, чем стоимость услуг даже не просто консультанта, но и младшего консультанта в западной европе. Разумное объяснение этому феномену состоит в том, что в росcии у компаний - лидеров рынка (данные feaco учитывают международные компании) управляющий директор - иностранец, что и определяет такой отрыв.

Динамика российского рынка консалтинговых услуг ( без учета компаний "большой пятерки"), млн. Долл.. Годы 1999 2000 объем рынка 62,5 100

структура рынка консалтинговых услуг в россии( без компаний большой пятерки). 1 - услуги в области стратегического планирования и организационного развития 2 - услуги в области финансового управления 3 - налоговый консалтинг 4 - консалтинг в области управления персоналом и его подбора 5 - консалтинг в области организации производства товаров и услуг 6 - консалтинг в области маркетинга и отношений с общественностью 7 - информационные технологии - управленческий консалтинг 8 - информационные технологии - разработка и системная интеграция 9 - юридический консалтинг в области хозяйственного права 10 - оценочная деятельность 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 406198512 372700529 460215829 28682458 82352595 44333812 284097549 583789683 284642308 237521838 15% 13% 17% 1% 3% 2% 10% 20% 10% 9%

таблица 13.

Ставки оплаты услуг консультантов в россии на фоне других западноевропейских стран (средняя почасовая ставка, евро).

Позиция страна крупнейшие средние небольшие

консалтинговые консалтинговые компании

компании (top-20) компании

управляющий директор россия 1500 700 300

германия 2250 1750 1100

франция 3049 2286 915

старший консультант россия 600 300 100

германия 1750 1500 1000

франция 1524 1372 915

консультант россия 200 150 100

германия 1250 1150 850

франция 1067 915 762

младший консультант россия 100 75 50

германия 950 800 600

франция 762 686 457

источник: данные feaco.

Таблица 2.

Российский консалтинг. Ведущие консалтинговые группы россии по итогам 2000 г. 1 - n 2 - место по итогам 1999 г. 3 - консалтинговая группа 4 - местоположение центрального офиса 5 - совокупная выручка* за 2000 г. (Тыс. Руб.) 6 - среднее число специалистов в 2000 г. 7 - выручка на одного специалиста в 2000 г. (Тыс. Руб.) 8 - совокупная выручка* за 1999 г. (Тыс. Руб.) 9 - прирост выручки (%) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 1 1 pricewaterhousecoo- москва 1 326 413 341,0 3 889,8 1 093 756 21,3

pers 2 ibs москва 638 210 408,0 1564,2 390 518 63,4 3 3 "юникон/мс" москва 203 601 197,0 1033,5 114 416 77,9 4 4 "роэл консалтинг" москва 164 252 135,3 1214,0 82 137 100,0 5 5 фбк (pkf) москва 107 433 65,0 1652,8 55 532 93,5 6 "топ-аудит/порт- москва/тюмень 97 547 78,7 1239,5 н. Д. Н. Д.

Аудит" 7 12 объединенные москва 96 874 102,0 949,7 32 322 199,7

консультанты "фдп" 8 2 "центринвест мк" москва 84 791 40,0 2119,8 136 585 -37,9 9 "никойл" москва 71 067 22,0 3230,3 10 125 601,9 10 19 "современные бизнес- москва 70 068 83,0 844,2 20 582 240,4

технологии" 11 8 "консалтинг. Аудит" новосибирск 66 217 19,4 3411,5 35 056 88,9 12 6 "росэкспертиза" москва 65 668 38,0 1728,1 48 776 34,6 13 9 институт проблем санкт-петербург 60 142 92,0 653,7 33 715 78,4

предпринимательства 14 "вегас-лекс" москва 57 158 48,0 1190,8 26 988 111,8 15 14 "ким и партнеры" москва 55 280 40,3 1371,7 30 366 82,0 16 15 "гориславцев и к. Москва 54 811 93,0 589,4 28 669 91,2

аудит" 17 "что делать консалт" москва 49 301 93,4 527,9 3308 1390,6 18 10 пакк - "универс- москва 45 778 51,0 897,6 33 556 36,4

аудит" 19 "евроменеджмент" москва 37 263 35,2 1058,6 5012 643,5 20 11 "русаудит дорнхоф, москва 36 789 77,0 477,8 33 369 10,2

евсеев и партнеры" 21 26 компания "фтк" москва 32 920 26,8 1228,4 12 085 172,4 22 16 "лекс" тюмень 30 875 29,0 1064,7 27 459 12,4 23 13 "бдо руфаудит" москва 30 155 61,0 494,3 31 971 -5,7 24 31 "бона фиде финанс" москва 27 738 16,7 1660,9 9 433 194,1 25 "партнеръ" москва 24 729 5,0 4945,8 1337 1749,7 26 21 "энпи консалт" москва 23 900 62,0 385,5 17 107 39,7 27 18 "балт-аудит-эксперт" санкт-петербург 23 858 69,0 345,8 20 770 14,9 28 moores rowland санкт-петербург 22 860 85,7 266,7 н. Д. Н. Д.

international cis 29 41 "союзаудит" москва 21 812 11,0 1982,9 5913 268,9 30 20 мкд (пкф) санкт-петербург 21 090 84,4 249,9 19 335 9,1 31 "инэк - группа москва 19 827 58,0 341,9 н. Д. Н. Д.

Поддержки бизнеса" 32 24 алруд москва 19 748 16,6 1191,1 13 199 49,6 33 "налоги и екатеринбург 19 617 13,4 1464,0 11 547 69,9

финансовое право" 34 35 национальное москва 18 700 145,0 129,0 7500 149,3

агентство аудита 35 международный центр москва 16 555 13,0 1273,5 13 538 22,3

оценки 36 "финэскорт" москва 14 045 25,0 561,8 8369 67,8 37 33 "скотт, риггс и москва 13 558 62,0 218,7 7563 79,3

флетчер (аудит) лтд" 38 27 экфи москва 13 501 100,8 134,0 11 400 18,4 39 "2к аудит - москва 13 282 13,0 1021,7 н. Д. Н. Д.

Деловые

консультации" 40 59 цба москва 12 395 11,0 1126,8 3 344 270,7 41 "и. Л. Т. С." Москва 12 138 31,0 391,5 12 153 -0,1 42 центр бизнес- москва 12 070 30,0 402,3 н. Д. Н. Д.

Инжиниринга 43 городской центр санкт-петербург 11 426 23,0 496,8 8535 33,9

экспертиз 44 "овионт-инкор" москва 11 370 32,0 355,3 4728 140,5 45 "инталев" санкт-петербург 11 243 17,0 661,3 4957 126,8 46 22 "демб и партнеры. Москва 10 948 14,3 765,6 14 800 -26,0

консаудит" 47 43 "эккона" санкт-петербург 10 903 64,0 170,4 5723 90,5 48 29 центр "эксперт" москва 10 871 12,0 906,0 10 203 6,6 49 "аудит и казань 10 579 15,0 705,3 6663 58,8

консалтинг" (аико) 50 институт оценки томск 9982 16,0 623,9 2198 354,1

собственности и

финансовой

деятельности 51 40 "иформконтакт" москва 9687 29,0 334,0 6030 60,6 52 "ремида аудит" москва 9522 21,0 453,4 4893 94,6 53 "докар" москва 8 692 5,0 1738,4 н. Д. Н. Д. 54 53 "инфо-парк" москва 7 902 36,5 216,5 4416 79,0 55 64 "ленэкспертиза" санкт-петербург 7365 7,0 1052,2 2 665 176,4 56 32 икф "альт" санкт-петербург 7 167 11,8 607,3 8553 -16,2 57 "уралинко" екатеринбург 7027 17,6 399,3 2053 242,3 58 нпк "кари" ярославль 6507 14,0 464,8 676 861,9 59 34 "ак консалтинг" москва 6440 16,0 402,5 7508 -14,2 60 "ганза" санкт-петербург 6 423 11,0 583,9 2089 207,5 61 независимая омск 6215 6,0 1035,8 1376 351,7

аудиторская служба 62 57 "аудит-классик" челябинск 6190 13,0 476,1 3762 64,5 63 центр москва 6116 7,6 804,7 6533 -6,4

профессиональной

оценки 64 44 "прайм эдвайс" санкт-петербург 6001 14,0 428,6 5319 12,8

("джи энд дас") 65 39 инсэи санкт-петербург 5979 21,0 284,7 6311 -5,3 66 56 "интерком-аудит" москва 5894 4,0 1473,4 3778 56,0 67 "метроэк" москва 5654 28,4 199,1 1114 407,4 68 45 "фс консалтинг" москва 5640 6,0 940,0 5250 7,4 69 48 "налоги россии" екатеринбург 5552 8,0 694,0 4982 11,4 70 "профессиональные москва 5322 32,4 164,3 924 475,8

аудиторские

консультации" 71 65 "св-аудит" москва 5169 36,2 142,8 2660 94,3 72 47 объединенная санкт-петербург 4984 9,8 508,5 5113 -2,5

консалтинговая

группа 73 "пачоли" москва 4884 3,0 1628,1 1133 331,1 74 52 "жанетта-консалтинг" тюмень 4833 10,0 483,3 4444 8,8 75 компания "гид-аудит" новосибирск 4723 3,8 1242,8 4003 18,0 76 80 "сплан-холдинг" москва 4541 16,0 283,8 1464 210,2 77 58 "аудит-технология" москва 4 540 15,0 303 3524 28,8 78 50 группа кк "к5" самара 4534 15,5 292,5 4614 -1,7 79 49 "атомик-аудит" обнинск 4408 10,0 440,8 4776 -7,7 80 67 агентство красноярск 4266 13,0 328,2 2345 81,9

экономического

планирования 81 центр экономических москва 4135 12,7 325,6 2037 103,0

и финансовых

экспертиз 82 "фундаментал москва 4013 5,0 802,6 233 1623,9

консалтинг груп" 83 "современные москва 3509 12,0 292,4 1571 123,4

технологии

консалтинга" 84 70 "финансы. Право. Москва 3365 12,0 280,4 2115 59,1

менеджмент" 85 "аудит альянс" краснодар 3261 26,7 122,1 1148 184,1 86 "риск-менеджмент москва 3168 8,0 396,0 н. Д. Н. Д.

Технологии" 87 ак "аваль" пермь 3118 8,2 380,3 1084 187,7 88 "финэкспертиза" москва 2777 6,8 408,4 681 307,7 89 нтц "передовые самара 2715 8,0 339,4 495 448,2

технологии оценки" 90 74 аудиторско- волгоград 2493 3,0 831,1 1924 29,6

консультативное

агентство 91 77 "а. И. Аудит-сервис" москва 2476 18,5 133,8 1594 55,3 92 "аудитстройинду- смоленск 2415 14,5 166,5 559 331,7

стрия" 93 аналитический центр ярославль 2333 10,3 226,5 1162 100,8 94 бюро финансовой москва 2123 4,2 505,4 н. Д. Н. Д.

Экспертизы и

инвестиционного

анализа 95 "аудит, элиста 2031 11,0 184,7 28 7086,6

консультации и

налоговое

планирование" 96 62 корпорация "порт" тюмень 1970 12,0 164,1 2823 -30,2 97 76 средне-волжское казань 1905 11,0 173,2 1730 10,1

экспертное бюро 98 тверской центр тверь 1862 8,0 232,7 1364 36,5

поддержки

предприятий 99 75 "нобл компани" новосибирск 1853 8,1 228,8 1920 -3,5 100 "траст-консалт" челябинск 1835 12,0 152,9 491 273,4

*выручка консалтинговой группы от оказания консалтинговых услуг включает выручку от услуг, сопутствующих консалтинговым, за исключением услуг по проведению аудиторских проверок.

Источник: рейтинговое агентство "эксперт ра". Перепечатка таблицы или отдельных данных возможна только с разрешения рейтингового агентства "эксперт ра".